Maintien de salaire : est-il versé en brut ou en net ?

Lorsqu’un dirigeant d’entreprise, un professionnel libéral ou un travailleur non salarié (TNS) est en arrêt de travail pour maladie ou accident, le maintien de salaire devient une question centrale. Le sujet de savoir si l’indemnisation est versée en brut ou en net revient très souvent. Alors, le maintien de salaire net ou brut, comment cela fonctionne-t-il exactement ? Cet article vous éclaire sur ce point crucial pour l’organisation de votre prévoyance.

Maintien de salaire net ou brut : quelle différence ?

Pour bien comprendre le sujet, il faut d’abord distinguer les notions de salaire brut et de salaire net :

• Le salaire brut correspond au montant total avant tout prélèvement (cotisations sociales, impôts etc.).
• Le salaire net est la somme réellement perçue, après soustraction des charges sociales et fiscales obligatoires.

Dans le cadre d’un maintien de salaire net ou brut, cela revient à déterminer si la prestation versée pendant un arrêt compense uniquement le revenu « dans la poche » ou l’ensemble des revenus théoriques, y compris charges incluses.

Quelle base est utilisée pour le maintien de salaire ?

Lorsque vous souscrivez un contrat de prévoyance pour les indépendants, vous devez être attentif à la base de calcul utilisée par l’assureur.

Un maintien en brut : plus complet mais sujet aux cotisations

Certains contrats prévoient un maintien en brut. Cela signifie que les indemnités journalières (IJ) sont calculées selon votre revenu global avant toute déduction. Si vous avez droit à 100 € d’indemnité journalière en brut, ce montant pourra ensuite être soumis aux cotisations sociales (selon le régime applicable : SSI, CIPAV, etc.).

Un maintien en net : plus proche du revenu perçu

Dans d’autres cas, l’assurance propose un maintien en net, vous garantissant des IJ égales ou proches du montant réellement perçu à la fin du mois. Cela permet souvent une meilleure visibilité sur votre budget.

Il est donc essentiel de vérifier si votre contrat prévoit un maintien de salaire net ou brut, afin de savoir ce que vous percevrez concrètement lors d’un arrêt de travail.

Comment choisir entre maintien de salaire net ou brut ?

Le choix dépend de votre objectif en cas d’incapacité temporaire ou permanente :

• Vous souhaitez couvrir vos charges personnelles (loyer, alimentation, etc.) : privilégiez une indemnisation en net pour coller au plus près à vos besoins réels.
• Vous voulez maintenir votre capacité à cotiser pour votre retraite ou d’autres charges sociales : le maintien en brut peut offrir plus de souplesse sur le long terme.

Ce choix doit être étudié avec attention lors de la souscription d’un contrat de prévoyance.

Vous êtes TNS : quelles conséquences sur vos indemnités ?

Les travailleurs non salariés (chefs d’entreprise, professions libérales, autoentrepreneurs…) doivent anticiper ces situations car ils ne bénéficient d’aucune sécurité sociale complète comme les salariés. Le sujet du maintien de salaire net ou brut impacte directement votre trésorerie.

Exemple concret

Vous percevez en moyenne 3000 € nets par mois. Si votre contrat prévoit un maintien de 90% en brut, cela peut vous paraître attractif, mais attention aux cotisations sociales sur les indemnités : ce que vous toucherez effectivement pourrait être inférieur à 3000 €. À l’inverse, une assurance qui garantit 90% de votre maintien de salaire net vous assure une somme proche de la réalité perçue habituellement.

Résoudre vos interrogations sur le maintien de salaire net ou brut

Étant donné la complexité de ce sujet, il est conseillé de réaliser une simulation personnalisée. Utilisez notre simulateur de prévoyance gratuit pour connaître exactement le montant d’indemnité prévue selon votre situation et découvrir s’il s’agit d’un maintien de salaire net ou brut.

Vous êtes incertain sur le type d’indemnisation couvert par votre contrat actuel ou futur ? Nos experts sont à votre écoute. N’hésitez pas à nous contacter pour bénéficier d’un accompagnement personnalisé dédié aux indépendants.

À retenir

Pour les indépendants, le maintien de salaire net ou brut n’a rien d’anodin. Il détermine directement votre capacité à faire face en cas d’arrêt de travail. Un mauvais choix peut vous mettre en difficulté financière. Pour optimiser votre protection, faites analyser votre situation par un professionnel de la prévoyance.