Maintien de salaire : perçoit-on son salaire brut ou net en cas d’arrêt de travail ?

En tant que chef d’entreprise, indépendant ou profession libérale (TNS), la question du revenu perçu en cas d’arrêt de travail est cruciale. Savoir si le maintien de salaire est net ou brut permet d’évaluer précisément ses ressources, anticiper les impacts d’une incapacité temporaire, et choisir une protection sociale adaptée.

Maintien de salaire net ou brut : quelle différence ?

La distinction entre brut et net est capitale. Le revenu brut correspond au montant total avant déduction des charges sociales et fiscales. Le revenu net, lui, est ce qui reste réellement disponible après ces retenues.

Lorsqu’on parle de maintien de salaire net ou brut lors d’un arrêt de travail, cela revient à s’interroger sur ce que couvrira réellement une indemnité journalière issue de votre contrat de prévoyance ou de la sécurité sociale. Sera-t-elle calculée sur votre revenu brut ? Ou se basera-t-elle sur votre net réellement perçu ?

Le maintien de salaire en tant qu’indépendant : quelle logique ?

Contrairement aux salariés, les indépendants ne bénéficient pas d’un employeur qui complète la sécurité sociale. Ils doivent donc construire eux-mêmes une stratégie de couverture en cas d’arrêt de travail. Une erreur fréquente consiste à croire que les indemnités se rapprocheront du revenu net. Mais en réalité, cela dépend de plusieurs facteurs.

Les indemnités de base : sécurité sociale

La sécurité sociale des indépendants verse des indemnités journalières en cas d’arrêt de travail. Ces montants sont cependant plafonnés, et surtout, calculés à partir de vos revenus nets déclarés sur l’avis d’imposition. Ces revenus doivent être suffisamment élevés et bien déclarés pour permettre un versement pertinent.

Cependant, ces indemnités suffisent rarement à maintenir un niveau de vie équivalent. Elles ne couvrent qu’une partie de vos charges mensuelles professionnelles et personnelles.

Les contrats de prévoyance pour TNS

Pour compenser cette lacune, la souscription d’un contrat de prévoyance est essentielle. Selon le contrat choisi, l’indemnité versée peut être :

• Un pourcentage du revenu brut annuel moyen
• Ou un montant forfaitaire défini à l’avance

Cependant, même si le contrat référence un montant brut, les indemnités versées sont la plupart du temps imposables, ce qui réduit le montant net réellement perçu par l’assuré.

Maintien de salaire net ou brut : que choisir dans sa prévoyance ?

Lors de la souscription d’une assurance prévoyance, poser la question du maintien de salaire net ou brut est fondamental. Il est crucial d’analyser :

• Votre besoin de revenu net mensuel pour vivre et assumer vos charges
• Le montant sur lequel se basera votre assureur pour calculer l’indemnité (brut ou net)
• Le traitement fiscal de ces indemnités (soumis à impôt ou non)

Il est aussi utile de faire une estimation concrète de vos besoins grâce à notre outil de simulation. Utilisez notre simulateur de prévoyance pour projeter votre indemnisation réelle en fonction de votre situation personnelle.

Un exemple concret

Un professionnel libéral gagnant un revenu brut annuel de 60 000 € pourrait prévoir une indemnité journalière basée sur 164 € brut par jour (60 000 / 365). Mais après charges sociales et imposition, l’indemnité nette perçue pourrait être bien inférieure. Il est donc essentiel de calculer votre maintien de salaire net ou brut de manière réaliste.

Comment choisir un contrat adapté à vos besoins ?

Pour éviter les mauvaises surprises, il est recommandé de :

• Vérifier les plafonds d’indemnisation
• S’assurer si le contrat prévoit un montant en brut ou net
• Demander conseil à un spécialiste de la prévoyance pour indépendants

Opter pour un maintien de salaire net ou brut qui corresponde à votre réalité financière évite de souscrire une couverture insuffisante, ou au contraire, trop coûteuse pour un gain minime.

Besoin d’un conseil personnalisé ?

Chaque situation de TNS est unique. Un accompagnement personnalisé permet d’optimiser votre protection. N’hésitez pas à nous contacter pour analyser ensemble votre contrat actuel ou vos besoins futurs. Nos experts sont à votre disposition pour faire le point sur votre maintien de salaire net ou brut, et vous orienter vers une solution cohérente avec votre profil professionnel.